# 年度报税：身份、材料、提交与付款

> 确认税年和税务身份，收齐境内外材料，分别申报与付款，再跟进受理、更正和通知。

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LLMS 索引： [llms.txt](/llms.txt)

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开始填写收入和扣除之前，先确定报哪一年、这一年哪些时段属于哪种税务身份。再把材料、所需表件、申报与付款期限接到同一份记录，按本人税年和适用程序分别办理。

1. 打开[税务居民判定](/book/work/tax/tax-residency/)，列出本年和前两年的旅行记录，以及历次学生、教师或受训者的身份年份。把日期冲突单独标出并补证。
2. 分不清签证、I-94、身份批准文件和绿卡的作用时，回到[身份与文件](/book/life/documents/status-documents/)。再依税务正文检查两项测试、排除日和例外。
3. 确定是否需要申请或更新号码时，读[SSN与ITIN](/book/life/documents/numbers/)。号码问题与居民判定分别处理，保留机构通知和已经提交的材料。
4. 按[居民期间与申报路径](/book/work/tax/tax-residency/#第四步划清居民期再选申报路径)整理可能涉及的联邦税表、附表或声明。
5. 在[州税与远程工作](/book/work/tax/state-residency/)中，另列居住州、实际工作州、指定办公室、迁入迁出日期和州工资扣缴。年中搬家时，继续核对居民期间、来源收入、地方层与抵免条件，再选对应税年表件。
6. 按 [年度报税办理](/book/work/tax/filing/) 收齐工资、自雇、境外收入、预缴与保险等材料，核服务是否接本人身份、表件和州；及时延期、付款与现在已逾期的路径分别处理。
7. 联邦、州及适用的海外账户程序分别提交，分别保存受理和付款确认。海外账户或资产申报的身份、权益、门槛及期限在 [同一办理页](/book/work/tax/filing/) 中逐项核。
8. 退件、付不起、更正或收到通知时，沿 [申报后的继续路线](/book/work/tax/filing/) 取得具体理由与期限，保存新提交件及处理结果。

整理记录时，保留税年、身份依据、居民起止日、表件清单、提交与付款确认。以前用错类型、漏表或有两国居民冲突时，把完整记录交给处理国际个人税的专业人员核对。需要预约或追问处理状态，可使用[服务沟通表达](/book/people/language/service-conversations/)。

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反链：

- [税务与申报](/book/work/tax/)
- [按事情查找](/docs/routes/)